Что такое обязательное пенсионное страхование простыми словами

Что такое обязательное пенсионное страхование простыми словами

Система обязательного пенсионного страхования: что это и для чего необходимо, участники, уплата взносов, федеральное законодательство. Узнай что это такое обязательное пенсионное страхование, застрахованные лица, страхователи, страховщики, понятие и субъекты, зачем нужен полис, страховые взносы

Структура ОПС

Пенсионное страхование, вовлекающее все категории проживающих в РФ, разделяется на:

1. Обязательное, которое назначается:
   • при достижении определенного законом возраста (по старости);
   • при установлении группы инвалидности;
2. При утере кормильца;
3. Добровольное, предусматривающее платежи, формируемые из сумм, оплачиваемых работодателями, и самостоятельных перечислений граждан.

ПФ негосударственной принадлежности наделены правом ведения деятельности по обоим вариантам.

Пенсионное обеспечение выплачивается получателю в виде установленного размера денег на регулярной основе, при достижении им определенного возраста или в качестве пособия при некоторых обстоятельствах.

Пенсия состоит из частей:

• фиксированной выплаты, которая перечисляется государством без учета получаемого дохода (заработка) и величины взносов достигшим предусмотренного законом возраста и при наличии у претендента трудового стажа (минимум 10 лет);
• страховой, определяемой в зависимости от размера оплаченных в ПФ платежей за период ведения гражданином трудовой деятельности, и рассчитываемой как отношение суммы капитала до назначения оплаты и числа месяцев ожидания выплат (252 мес.);
• накопительной, у граждан 1967 года рождения и моложе, если до 2015 года был сделан выбор в ее пользу.

Субъекты системы пенсионного страхования

Основные элементы системы ОПС представлены:

• главным страховщиком или ПФ РФ;
• страхователями или работодателями, оплачивающими взносы собственные и за наемных сотрудников;
• застрахованными лицами или зарегистрированными гражданами, получившими свидетельство участника ОПС.

Фактором, определяющим принадлежность к категории застрахованных, является перечисление страховых платежей в ПФ лицами с гражданством РФ, работающими в стране или за ее пределами, лиц без гражданства и граждан иных государств, присутствующих в РФ временно или постоянно.

Внимание! Страхователи или организации и лица, занятые частной (индивидуальной) деятельностью, относящиеся к нескольким категориям, обязаны производить оплату страховых взносов по всем имеющимся основаниям.

Дополнительно по обязательствам страховщика (ПФ), осуществляющего обязательное страхование, ответственность принимается и государством.

НПФ также может выполнять функции страховщика, но только в отношении формирования накопительной части.

Обязанности и права участников системы

Законодательством РФ для участников системы ОПС определены права и ответственность при реализации функций, правила формирования и расходования бюджетных средств фондов, а также правила оплаты платежей (ФЗ об обязательном пенсионном страховании, № 167 от ).

Страхователь обязан пройти регистрацию в качестве такового в ПФ РФ и точно в срок и в полном размере осуществлять оплату взносов.

Страховщик обязан:

1. учитывать и контролировать поступающие средства;
2. обеспечивать строго целевое направление использования поступлений;
3. назначать и оплачивать пенсии (страховые, накопительные).

Застрахованные лица имеют право:

• вносить дополнительные взносы (сверх обязательной суммы) на накопительный вариант пенсии:
• получать выписки со своего индивидуального счета.

Скачать для просмотра и печати:

Федеральный закон от N 167-ФЗ (ред. от ) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации (с изм. и доп., вступ. в силу с )»

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Получение страхового свидетельства

Документ о страховании (свидетельство СНИЛС) желающий может получить самостоятельно или через работодателя.

При личном обращении в отделение ПФ по месту фактического проживания (регистрации) заявителем предоставляется анкета и документ, удостоверяющий его личность (удостоверение, паспорт). Свидетельство должно быть оформлено в срок 5 рабочих дней.

При поступлении на работу данные гражданина, которому не открыт лицевой счет в системе ОПС, направляются специалистом кадровой структуры работодателя в подразделение ПФ в течение 17 дней от даты трудоустройства.

ПФ регистрирует заявителя в системе и готовит свидетельство СНИЛС в течение не более 5 рабочих дней после получения документов от работодателя.

Для получения СНИЛС несовершеннолетнему ребенку один из родителей обращается в отделение ПФ со следующими документами:

• своим паспортом;
• заявлением;
• документом о рождении ребенка;
• свидетельством о регистрации по месту жительства или по месту пребывания.

Дети от 14 до 18 лет могут получить документ в ПФ самостоятельно при наличии у них паспорта.

Где выдается?

Работодатели – фундаментальные участники пенсионной системы РФ. Страховые взносы, перечисляемые компаниями — это будущие пенсии их сотрудников.

В свою очередь ПФ, в который и поступают платежи, является администратором взносов на медицинское и пенсионное страхование.

Размеры перечислений основных категорий плательщиков на 2019 год указаны в таблице ниже:

Тонкости и особенности пенсионного страхования

Что такое обязательное пенсионное страхование – это система своеобразной защиты людей от гибели в результате отсутствия средств к существованию.

Здоровому работоспособному человеку такая мера поддержки не нужна. Он может устроиться на работу или даже несколько (ограничений ведь не существует), зарабатывать деньги, покупать себе необходимую еду, медикаменты, оплачивать жилье, приобретать одежду.

Старый человек, инвалид или маленький ребенок не могут работать в силу возраста, состояния здоровья. Если государство не будет поддерживать такие категории граждан, они не смогут получить шанс на нормальное существование.

Почему вообще государство разработало систему обязательного пенсионного страхования? Если бы ее не было, то в стране резко увеличилось бы количество преступлений и разбоев. Это научно подтвержденный факт, доказывать который на практике не совсем целесообразно.

В системе обязательного пенсионного страхования присутствуют три лица:

1. страховщик;
2. страхователь;
3. застрахованное лицо.

В подробностях это выглядит так:

• страховщиком выступает Пенсионная система России. В каждом городе или районном центре имеется филиал ПФ. Туда обращается человек по месту жительства.
• Страхователь – это тот, кто кого-то страхует. В роли такового выступает работодатель, который ежемесячно осуществляет перечисления в ПФ РФ.
• Застрахованное лицо – это тот, кого страхуют, то есть обычные граждане страны. Застрахованный гражданин одновременно может быть страхователем, если платит взносы сам за себя, является индивидуальным предпринимателем или нотариусом, например.

Страховщиком может быть не только Пенсионный фонд России, являющийся государственной структурой, но и негосударственный пенсионный фонд. Гражданин вправе самостоятельно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом на свое усмотрение и ежемесячно передавать туда определенную денежную сумму.

Источник: https://academy74.ru/chto-takoe-obyazatelnoe-pensionnoe-strahovanie-prostymi-slovami.html

Что такое ОПС в пенсионном фонде и как оно рассчитывается

Система пенсионного страхования призвана реализовать право гражданина на получение дохода после прекращения активной трудовой деятельности.

К сожалению, не все будущие пенсионеры знают, что такое ОПС (обязательное пенсионное страхование), зачем оно придумано и как функционирует.

А ведь понимание механизма работы российской пенсионной системы поможет гражданину повлиять на ожидаемый размер пенсии, увеличив ее до желаемого размера.

Система ОПС

Нормативной базой для развития обязательного пенсионного страхования (ОПС) в РФ является закон от 15.12.2001 №167-ФЗ. Статья 1 закона определяет ОПС как систему, при помощь которой государство формирует источники финансирования будущей пенсии россиян.

Современная система ОПС состоит из трех категорий участников:

1. Страхователь – это сам Пенсионный фонд. Он является центральным администратором, ведающим распределением страховых взносов (с 2017 года сбором бюджетных доходов этой категории ведает российская налоговая служба). Помимо этого, ПФР ведет персонифицированный учет, ведает сбором документов для назначения гражданам различных видов пенсии.
2. Страховщики – негосударственные пенсионные фонды, ведающие средствами клиентов управляющие компании, назначенная государством управляющая компания.
3. Застрахованное лицо – российский гражданин, за которого страхователи регулярно перечисляют страховые взносы.

Что дает такая система? Страхователь получает исчерпывающую базу потенциальных и нынешних пенсионеров, на основании данных которой назначается и выплачивается пенсия.

Застрахованное лицо вправе претендовать на получение выплат при достижении определенного возраста (пенсия по старости) либо наступлении определенных событий (пенсия по инвалидности, по потере кормильца).

Наконец, страховщики, инвестирующие средства накопительной части граждан, при грамотном размещении средств извлекают неплохую прибыль.

Как работает ОПС

Распределительно-накопительная пенсионная система в России начала функционировать с 2002 года. За прошедший период порядок расчета пенсий неоднократно корректировался, но сам принцип ее расчета остался неизменным. У всех граждан 1967 года рождения и младше появился индивидуальный пенсионный счет, где накапливается пенсионный капитал.

Структура пенсии по старости

Сегодня пенсия россиянина складывается из двух частей:

1. Страховой – она зависит от суммы страховых взносов, перечисленных в бюджет. Базовую часть будут выплачивать в том случае, если гражданин имеет минимальный трудовой стаж. Реальный размер страховой пенсии будет зависеть не только от норм законодательства, действующего на момент назначения выплаты, но и от текущей экономической ситуации в стране.
2. Накопительной – формирующейся из нескольких источников, в том числе, за счет добровольных взносов на пенсионное страхование. Этими средствами будущих пенсионеров управляют исключительно профессиональные участники финансового рынка: УК, НПФ.

Большая часть пенсий формируется благодаря страховым взносам, которые работодатели ежемесячно перечисляют в бюджет ПФР за своих сотрудников. Однако сочетание страховой и накопительной части пенсии позволяет диверсифицировать риски, защитив, тем самым, свои накопления.

Что же такое взносы на ОПС? Расшифровка этого понятия различается для каждой из сторон, участвующих в правоотношениях:

1. Для государства взносы в ПФР являются источником финансирования выплат пенсии и обеспечения бесперебойного функционирования Пенсионного фонда.
2. Для компаний страховые взносы — обязательный платеж, ежемесячно перечисляемый в бюджет.
3. Для работника взносы в ПФР – гарантия получения в дальнейшем достойной пенсии.

Как учитываются взносы на ОПС

В Пенсионном фонде РФ на всех граждан заведены индивидуальные счета. Каждый счет имеет номер СНИЛС (страховой номер индивидуального лицевого счета). Уплаченные работодателем страховые взносы учитываются на этом счете. На основании этой информации в дальнейшем будет исчисляться размер пенсии.

Как выглядит СНИЛС? Это карточка зеленого либо желтого (для документов, выданных до 2002 года) цвета. На карточке СНИЛС есть уникальный идентификационный номер формата ХХХ-ХХХ-ХХХ-ХХ.

Сегодня СНИЛС выдается при первом обращении в ПФР либо при начале трудовой деятельности.

Ставки взносов на пенсионное страхование

Тарифы страховых вносов установлены ст.22 закона №167-ФЗ. В 2002-2013 гг. работодатель ежемесячно отчислял в ПФР 22% от фонда оплаты труда. Причем 16% из них направлялось на страховую части пенсии, а оставшиеся 6% – составляли ее накопительную составляющую.

Ситуация изменилась с вступлением в силу ст.6.1 закона №351-ФЗ от 04.12.2013. С 2014 года и по настоящее время формирование накопительной части пенсии заморожено. В связи с перманентным дефицитом бюджета Пенсионного фонда все исчисленные взносы с зарплат персонала перечисляются исключительно на ее страховую часть.

Ставки взносов на пенсионное страхование

Что значит такая ситуация для россиян? Заморозка пенсионных накоплений привела к следующим последствиям:

• личные пенсионные счета граждан перестали пополняться;
• россияне, не перечислившие накопления в негосударственные пенсионные фонды, лишились права распоряжаться деньгами на своем пенсионном счете на ближайшие 5 лет.

Отмена моратория на формирование накопительной части пенсии в ближайшее время не планируется. На замену ей вскоре придет система добровольных пенсионных вкладов – ИПК. Однако пока этот весьма спорный закон не принят, имеет смысл разобраться в правилах расчета и уплаты взносов на ОПС.

Как считать страховые взносы

Страховые взносы исчисляются в процентах от фонда оплаты труда. В ПФР работодатель ежемесячно перечисляет 22% с фонда оплаты труда (ФОТ) работников, доход которых не превысил установленный законом лимит, и 10% – с суммы превышения установленного лимита.

Как узнать отчисления в Пенсионный фонд, если вы работаете по найму? Для этого нужно произвести несложные вычисления. Например, такие:

1. Ваша ежемесячная зарплата составляет 50 тыс. руб., значит, за год вы заработаете 600 тыс. руб.
2. Предельная база для исчисления взносов на ОПС в 2019 г. – 1150 тыс. руб.
3. Поскольку порог не превышен, работодатель перечисляет за вас 22% от ФОТ, т. е. за текущий год он перечислит в ИФНС 79,2 тыс. руб. Эти средства пойдут на формирование страховой пенсии нынешних пенсионеров.

Предположим, вы зарабатываете в 2 раза больше, т. е. за 2019 г. ваш доход составит 1200 тыс. руб. Как рассчитать взносы на ОПС в этом случае? С суммы 1150 тыс. руб. в бюджет будет перечислено 22%, а с остальных денег – 10%.

Посчитать страховые взносы за год можно так: 1150 * 22% + (1120 – 1150) * 10% = 253 + 5 = 258 тыс. руб. приведенные примеры наглядно показывают: чем выше зарплата, тем больше взносов будет перечислено в ПФР.

Однако, взносы начисляются не со всех доходов. Больничные, различные социальные пособия, денежные подарки, выигрыши, другие доходы, получение которых не связано с выполнением трудовых обязанностей, по закону страховыми взносами не облагаются.

Способы оплаты ОПС

Порядок внесения взносов на обязательное пенсионное страхование различается для работодателей и тех, кто платит взносы «за себя», т. е. индивидуальных предпринимателей.

Первые обязаны перечислить взносы в ПФР за своих работников не позднее 15 числа месяца, следующего за расчетным.

Вторые – исчислить взносы по итогам прошедшего года. Необходимо не позднее 31 декабря текущего года оплатить фиксированный платеж в размере 29 354 руб., если доход не превысил 300 тыс. руб.

В случае более высокой прибыли придется перечислить в бюджет еще 1% от суммы превышения дохода. При этом сумма взносов не может быть более 234 832 руб.

этот платеж нужно сделать до 30 июня следующего года.

Выбор «правильного» НПФ

Суть накопительной пенсии заключается в возможности ее инвестирования с целью извлечения прибыли. Поэтому будущий пенсионер должен изыскать разумный способ размещения своих накоплений. Наиболее доступный рыночный инструмент для этих целей – негосударственный пенсионный фонд.

Однако прежде чем доверять свои деньги НПФ, нужно тщательно взвесить все плюсы и минусы такого решения. Ведь передача накопительной части пенсии в НПФ означает, что именно эта структура возьмет на себя ответственность за фактическую выплату денег застрахованному лицу.

Если до выхода на заслуженный отдых вам еще далеко, особую значимость приобретают такие характеристики, как:

• надежность;
• срок работы на рынке;
• положительные результаты инвестирования в течение последних 5 лет;
• состав учредителей.

Выбор НПФ – дело сугубо индивидуальное. Никто не вправе навязывать гражданину переход из ПФР в негосударственный фонд. Однако в некоторых случаях перевод средств из НПФ является неизбежным:

• отзыв лицензии у НПФ;
• окончание срока действия договора;
• смерть застрахованного лица.

Как передать накопительную часть пенсии в НПФ

Воспользоваться услугами негосударственного пенсионного фонда может любой россиянин моложе 1966 года рождения, состоящий в системе обязательного пенсионного страхования. Выбирать нужно среди НПФ, прошедших проверку ЦБ РФ, и внесенных в реестр Агентства по страхованию вкладов.

Негосударственный пенсионный фонд выбран. Как перевести в него накопительную пенсию? Для этого необходимо:

1. Заключить договор с НПФ. Договор представляет собой документ, по которому застрахованное лицо передает накопительную часть своей пенсии в управление страховщику. Данный договор подтверждает, что гражданин становится клиентом негосударственного пенсионного фонда.
2. Уведомить ПФР о переходе, направив заявление в региональное отделение. Помимо заявления, для перевода денег понадобится общегражданский паспорт и СНИЛС
3. Специалисты ПФР рассмотрят заявление, и, если препятствий к его удовлетворению нет, переведут сумму накопительной пенсии на счет выбранного гражданином негосударственного фонда.

НПФ, получивший пенсионные накопления россиянина, имеет право распоряжаться ими по своему усмотрению.

При этом он должен действовать в соответствии со своим уставом, принятой инвестиционной программой, и, разумеется, в рамках российского законодательства.

Согласно его нормам, все негосударственные пенсионные фонды должны иметь организационно-правовую форму акционерных обществ и вкладывать деньги только в надежные финансовые инструменты.

Источник: https://npf24.ru/obyazatelnoe-pensionnoe-strahovanie-chto-eto-takoe/

Обязательное пенсионное страхование: система и свидетельство, уплата в фонд и ФЗ об ОПС

Работодатель – главный плательщик взносов на обязательное пенсионное страхование. Страховые взносы в Пенсионный фонд России уплачиваются из заработной платы, а также других видов вознаграждений, начисленных в пользу работников. Благодаря аккумулированным средствам фонда удается перечислять пенсионные выплаты тем, кто уже вышел на пенсию и формировать базу для предстоящих выплат.

Пенсионный фонд РФ выполняет функции администратора по взносам на обязательное медицинское и пенсионное страхование. Взносы в ПФР перечисляют:

1. Лица и организации, которые выплачивают гражданам заработную плату, а также иные вознаграждения.
2. Индивидуальные предприниматели.
3. Физлица (не ИП).
4. Самозанятые граждане, адвокаты, нотариусы, арбитражные управляющие.

Система обязательного пенсионного страхования (ОПС) функционирует на территории РФ с 2002 года. В рамках проведенной реформы все граждане, родившиеся с 1967 года и позже получают пенсию, которая делится на страховую и накопительную часть. Оба вида пенсии формируются путем уплаты страховых взносов обязательного характера.

Обязательное медицинское страхование или ОМС – часть государственной программы социального страхования. Основной плюс – равные возможности для каждого гражданина в получении лекарственной и медицинской помощи. Услуги предоставляются за счет средств, которые перечисляются в фонд в обязательном порядке на условиях государственной программы.

Свидетельство обязательного пенсионного страхования

Если гражданин РФ устраивается на работу без свидетельства обязательного пенсионного страхования, работодатель обязан оформить документ в соответствии с нормами закона. Это правило также распространяется на лиц, которые трудятся по договору подряда.

Подрядчик, у которого нет пенсионного свидетельства, должен получить его от первого работодателя. Соответствующая анкета, которая заполняется в процессе приема на работу, передается в ПФР в 14-дневный срок с момента подписания трудового договора.

Система обязательного пенсионного страхования предполагает оформление соответствующих полисов в страховых компаниях. Благодаря четко отлаженному механизму удается содержать граждан пенсионного возраста (утративших трудоспособность). Среди основных участников системы страховщики и страхователи, федеральные структуры и застрахованные лица.

Пенсионное страхование проводится в соответствии с нормами действующего законодательства. По закону право на обязательное пенсионное страхование получают граждане государства, а также лица, которые работают и живит на территории РФ.

Уплата обязательного пенсионного страхования

Уплата взносов обязательного пенсионного страхования проводится на основании договора, заключенного между страхователем и страховщиком. Размер установленной суммы указывается в составленном документе.

Когда страхователь достигнет определенного законодательством возраста, ему начнут выплачивать государственную пенсию с периодичностью раз в месяц. Право на пенсию также получают страхователи-инвалиды или граждане РФ по факту потери кормильца.

Сумма будущей пенсии определяется нормами федерального законодательства. Начисление курирует Пенсионный фонд Российской Федерации.

Фз об обязательном пенсионном страховании

Фз об обязательном пенсионном страховании определяет основы системы ОПС в секторе государственного регулирования РФ. Закон также регулирует взаимоотношения между субъектами ОПС, определяет их правовое положение, статус, обязанности и права.

В отдельных статьях закона приведены основания, при которых возникают обязанности и права упомянутых выше субъектов. На случай нарушения или невыполнения субъектами возложенных законом обязательств предусмотрены соответствующие виды ответственности.

Фонд обязательного пенсионного страхования

Фонд обязательного пенсионного страхования справедливо считается ключевым финансовым институтом Российской Федерации. Учреждение национального масштаба оказывает комплексные государственные услуги в сегменте социального обеспечения граждан.

В структуру ПФР входи восемь управлений в округах, 83 отделения в различных субъектах РФ и порядка 2 500 управлений территориального уровня. Еще одно отделение функционирует в г. Байконур (Казахстан).

Чтобы заключить договор об ОПС, необходимо обратиться в отделение Сбербанка РФ (или в любой другой негосударственный пенсионный фонд), где вас попросят предъявить СНИЛС и паспорт. Затем следует подать заявление с просьбой перевести счет накопительной пенсии в отделение Сбербанка.

Представитель финансового учреждения оформит вашу заявку через использование электронной подписи в цифровом формате. Если заявление в адрес Пенсионного фонда РФ подано в самостоятельном порядке, работнику Сбербанка понадобится сообщить номер полученной расписки.

Передать информацию разрешается в телефонном режиме или с помощью удобного электронного сервиса в интернете.

Субъекты обязательного пенсионного страхования

За работу системы обязательного пенсионного страхования отвечают страховщики. К этой категории в РФ относят государственный пенсионный фонд и негосударственные пенсионные фонды.

Среди субъектов обязательного пенсионного страхования также значатся страхователи. Эта категория лиц, которые выплачивают взносы в пользу работающих граждан РФ. К страхователям относят индивидуальных предпринимателей, организации и физические лица.

Третья категория субъектов системы ОПС – застрахованные лица, т.е. непосредственно те, кто получает пенсию в соответствии с нормами закона.

Обязанности страховщика

Перечень обязанностей страховщика достаточно широк:

1. Разработка размера тарифов для уплаты страховых взносов. А также обоснование предлагаемых данных.
2. Своевременная выплата трудовых пенсий.
3. Назначение и пересчет сумм страхового обеспечения, в соответствии с данными персонифицированного учета и нормами законодательства.
4. Контроль над поступающими документами, на основании которых насчитываются пенсии. В том числе и для льготных категорий граждан.
5. Проектирование и контроль исполнения бюджета ПФР.
6. Целевое использование аккумулированных средств.
7. Предоставление гражданам, общественным и государственным организациям необходимой информации о работе Пенсионного фонда.
8. Учет поступающих средств и регистрация страхователей.

Обязанности страхователя

В обязанности страхователя входит:

1. Получение оригиналов и дубликатов страховых свидетельств с последующей передачей документов застрахованным лицам. Свидетельства выдаются всем, кто работает в компании на основе гражданско-правового или трудового договора.
2. Передача застрахованным лицам копий документов, направленных в местное отделение ПФР. Информация передается лицам, работающим в организации на основании гражданско-правового или трудового договора. В ПФР соответствующая информация требуется для персонифицированного учета и включения в индивидуальный лицевой счет.
3. Проконтролировать, насколько реквизиты в выданном страховом свидетельстве соответствуют документам, удостоверяющим личность нанятого сотрудника.

Обязанности застрахованных лиц

В обязанности застрахованных лиц входит:

1. Прохождение регистрации в Пенсионном Фонде РФ.
2. Получение, надежное хранение и предъявление по требованию свидетельства ОПС.
3. Если сведения, которые содержатся в индивидуальном лицевом счете изменились, следует обратиться в ПФР с соответствующим заявлением.
4. При утрате свидетельства направить в ПФР все документы, необходимые для подтверждения информации по лицевому счету.
5. Другие обязательные действия в соответствии с нормами федерального законодательства.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/objazatelnoe-pensionnoe-strakhovanie/

Обязательное пенсионное страхование в РФ

В 2018 году действует страховой принцип, согласно которому все взносы от работодателей напрямую идут в Пенсионный фонд России на выплату пенсий.

Все накопленные права теперь индивидуальны и учитываются в системе обязательного пенсионного страхования для каждого человека отдельно. Но так было не всегда.

Необходимость новой пенсионной реформы

Долгое время в РФ пенсионная система бала напрямую зависима от федерального бюджета. Государство тратило на пенсии деньги, собираемые в виде налогов. Такой подход функционирования пенсионного обеспечения был непродуктивным и несоразмерным.

Советский вариант обеспечения имел большой уклон в сторону уравнительной системы. Недостатком такого подхода можно указать распределение средств, не учитывающее индивидуальный учет трудового вклада.

Необходимость преобразования пенсионной системы возникла по причине нехватки средств на выплаты пенсионерам, а также повышение доли пожилых людей среди населения.

Новая стратегия не заставила себя долго ждать, и на смену старой советской модели пришла система обязательного пенсионного страхования.

Сегодня все работающие граждане формируют будущую пенсию в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС).

Об обязательном пенсионном страховании

В Российской Федерации с 2002 года все страхователи уплачивают за своих работников страховые взносы с заработной платы. Это своеобразная страховка на случай нетрудоспособности в силу достижения пенсионного возраста или здоровья.

Страхователь — это Ваш работодатель, который платит определенный законом размер страховых взносов с доходов работника.

Государство обязывает работодателей откладывать часть средств из заработка работника на его пенсию. В этом и заключается вся суть обязательного пенсионного страхования, когда для каждого происходит индивидуальное начисление пенсионных прав.

Размер страховой пенсии будет больше чем у соседа, если и взносов было накоплено больше. Поэтому одинакового размера пенсии быть не может. Страховые накопления у всех разные, значит и ежемесячные выплаты будут различаться.

Застрахованные лица — это фактически работающие граждане, как наемные работники, которые трудятся по трудовому договору, так и самозанятые индивидуальные предприниматели, адвокаты, фермеры.

Учет всех накопленных пенсионных прав для застрахованных лиц ведет ПФР. Для этого на каждого гражданина в системе открывается свой индивидуальный лицевой счет.

После регистрации гражданина ПФР присваивает страховой номер и выдает свидетельство обязательного пенсионного страхования (узнайте что такое СНИЛС).

Такая регистрация в системе ОПС ни к чему Вас не обязывает. Наоборот, с помощью такой зеленой карточки можно облегчить регистрацию в государственных органах или сбор документов для получения госуслуг.

Обязательное пенсионное страхование это система государственного регулирования будущей пенсии всех работающих граждан за счёт формируемых взносов на индивидуальных лицевых счетах ПФР.

Фонд обязательного пенсионного страхования находится под контролем страховщика. Страховщиком, то есть администратором в этой схеме является Пенсионный фонд РФ. Он ведет персонифицированный учет всех поступивших за человека страховых взносов и преобразует их в пенсионные баллы.

Зная точное число накопленных баллов можно легко, без заумных  формул рассчитать размер своей страховой пенсии. Для этого нужно лишь умножить это число на цену одного балла.

В 2018 году стоимость одного пенсионного коэффициента составляет 81 рубль 49 копеек.

Таким образом, вступая в сферу трудовых отношений, каждый гражданин становится участником отношений в сфере пенсионного страхования.

Чтобы в будущем рассчитывать на достойный уровень пенсионного обеспечения, нужно внимательно относиться к своему статусу застрахованного лица, и, конечно, быть осведомлённым о своих пенсионных правах в системе ОПС.

Правила между участниками данной системы устанавливает Закон об обязательном пенсионном страховании № 167-ФЗ.

Взносы на обязательное пенсионное страхование

В соответствии с данным законом за всех работающих граждан должны уплачиваться страховые взносы на обязательное пенсионное страхование. Все перечисленные взносы учитываются на индивидуальном лицевом счете каждого работающего человека.

Размер взноса на обязательное пенсионное страхование для наемных работников одинаковый. В 2018 году он по-прежнему составляет 22% от общего фонда оплаты труда.

Например, при расчете страховых взносов на ОПС с ежемесячной заработной платой в 35000 рублей отчисления на пенсию за год работы по тарифу 22% составит 92400 рублей (32500*12*22%).

Эти деньги не вычитают из зарплаты работника как налоги. Они уплачиваются на пенсионное страхование сверх полученных выплат и не видны в расчетных листках работника.

Индивидуальным предпринимателям и другим плательщикам, у которых нет наемных работников, тариф на ОПС установлен в размере 26% от установленного МРОТ.

Для отдельных льготных категорий плательщиков (УСН, Сколково, IT и т.п.) предусмотрены пониженные тарифы для уплаты страхового взноса на обязательное пенсионное страхование.

Уплата страховых взносов на ОПС учитываются на лицевых счетах застрахованных лиц в Пенсионном фонде, хотя и платятся сегодня через Федеральную налоговую службу.

Виды пенсионного страхования

Помимо системы обязательного пенсионного страхования существует негосударственное пенсионное обеспечение.

Для каждого работающего гражданина есть право на выбор подходящего выгодного варианта. Можно распорядиться своими страховыми взносами следующим образом:

1. Направить возможные 16% от уплаченных взносов на формирование своей страховой пенсии;

Выбор представлен только для граждан моложе 1967 года рождения. Они могут выбрать подходящий для них вариант обеспечения.

Для работающих граждан этот выбор можно было сделать до 31.12.2015 года. Либо формирование только страховой, либо страховой и накопительной.

Молодые люди, только начавшие свою трудовую деятельность могут реализовать свое право выбора варианта пенсионного страхования в течении пяти лет с момента начала трудовой деятельности.

Если Вы не писали заявления о переходе в НПФ, то по умолчанию основным считается первый вариант с полным формированием страховой пенсии.

Следует знать, что с 2014 года по решению Правительства РФ страховые взносы временно направляются на формирование страховой пенсии. Формирование накопительной пенсии может начаться только после отмены моратория.

Администрирование взносов на ОПС

Не так давно функции по администрированию страховых взносов на обязательное пенсионное страхование передали в ведение Федеральной налоговой службы РФ.

Сегодня уплата всех платежей проводится на КБК ФНС России. В 2018 году по основным и пониженным тарифам на ОПС код бюджетной классификации доходов 182 1 02 02010 06 1010 160.

Поэтому в список новых перешедших от ПФР функций налоговой службы входят:

• Прием от страхователей уплаченных взносов на ОПС; • Контроль за сроками и точностью начисления; • Отсрочка и возврат излишне выплаченных сумм;

• Взыскание штрафов и пеней по просроченным платежам.

Источник: https://azbukapensii.ru/obyazatelnoe-pensionnoe-strahovanie.html

Обязательное пенсионное страхование — что это такое? Особенности и функции

Остаться в старости без средств к существованию – страшнее не придумаешь. В целях создания гарантий материального обеспечения каждого социально уязвимого члена общества и было введено обязательное пенсионное страхование.

Пенсионная выплата формируется из 3-х частей, на размер каждой из которых человек может повлиять. Страховая часть и фиксированная выплата зависят от стажа и сформированных на счете баллов.

А накопительная часть, в большей степени, зависит от финансовой грамотности и прозорливости самого человека.

Что это такое

Человек в определенный момент времени утрачивает способность зарабатывать на жизнь. У большинства это происходит в силу пожилого возраста.

Кто-то рискует стать инвалидом и, несмотря на молодой возраст, также не сможет себя обеспечивать.

Эти явления носят массовый и повсеместный характер, поэтому не могли остаться незамеченными государственной властью.

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) – совокупность мер и мероприятий, разрабатываемых государством и направленных на компенсацию людям их прежнего заработка.

Такие меры носят правовой характер – закрепляются на высшем законодательном уровне, экономический характер – связаны с перераспределением денежных фондов, и организационный характер – регулируются и контролируются государственным аппаратом.

Для чего нужно

Самый уязвимый человек – не тот, кто не имеет денег, а кто не имеет возможности их заработать.

Государство правильно рассудило, что престарелые,инвалиды и нетрудоспособные, утратившие кормильца, полностью лишены возможностиработать. Поэтому вводится обязательность пенсионного страхования для всехпроживающих в России.

За каждого, официально трудоустроенного работника,работодатель переводит часть заработка в резервный фонд. И когда подойдетпенсионный возраст, человек утратит обязанность платить, но получить правополучать.

Немного о пенсионной реформе

Пенсионное страхование происходит по кругу: пока молодое поколение работает и производит отчисления, нынешние пенсионеры получают положенные выплаты.

Но получают по той причине, что сами раньше работали и отчисляли взносы. Получается, что нынешние пенсионеры получают выплаты за счет нынешних работников. И чтобы размер пенсий был достойным, соотношение «количество пенсионеров – количество работников» должно быть примерно равным.

Так что, несмотря на обрушившийся шквал критики, реформа имеет рациональное зерно. Она, действительно, может повлиять на материальное состояние будущих пенсионеров лучшим образом. Государство обретет возможность каждый год производить индексацию, и не на 100 рублей, а примерно на 1 000.

Особенности и функции

Обязательному пенсионному страхованию присущи традиционные категории и черты, но есть и особенности.

Страхователем выступаютфизические лица, юрлица и индивидуальные предприниматели, производящиеотчисления.

Застрахованное лицо –это работник, который в будущем будет получать пенсию.

Главным страховщиком является Пенсионный фонд России. Если сравнить размер его бюджет с бюджетами других внебюджетных фондов, станет очевидно, что он намного значительнее.

Бюджет ПФРскладывается из:

• взносов работодателей;
• добровольных взносов;
• бюджетных переводов;
• штрафных взысканий;
• инвестиционных накоплений;
• денег людей, получивших право на срочность пенсии;
• запасных средств по накопительной пенсии.

Деньги из бюджетауходят на:

• выдачу пенсий;
• социальные выплаты;
• материнский капитал;
• иные цели.

Из бюджета Пенсионного фонда деньги идут не только на выдачу пенсий по старости, но и на выдачу пенсий по инвалидности и в связи с потерей кормильца.

Чтобы лучше понять сущность пенсионного страхования,нужно определить, какие функции оно выполняет. Если внимательно проследить«дух» ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании» № 167, становится ясно, чтофункции ОПС следующие:

1. Социальная – это фундаментальная функция пенсионного страхования, наиболее ярко отражающая его назначение. Речь идет о защите каждого члена социума, о создании стабильного жизненного уровня при наступлении нетрудоспособности.
2. Стимулирующая – это недвусмысленный намек, что на государство надейся, а сам не плошай. Стимулирующая функция призвана сформировать понимание того, что размер своей будущей пенсии можно увеличить, ведь на ее размер влияет трудовой стаж и страховые взносы, уплаченные за период работы. А эти два показателя находятся под контролем самого человека.

Структура

Обязательная пенсия складывается из 3-х частей:

1. Страховой;
2. Накопительной;
3. Фиксированной выплаты.

Рассмотрим подробнее, каким образом происходитформирование и накопление будущей пенсии.

• Работодатель должен отчислять 22% от заработной платы работника в ПФР.
• Эти 22% делятся на две части: 6% (общая часть) и 16% (личная часть).
• Общая или, как ее называют, солидарная часть в размере 6% поступает на общий счет. Эти деньги будут потрачены в настоящее время и никогда не вернутся к работнику в виде пенсии. Солидарные средства уходят на выдачу фиксированных выплат, выдачу соцпособий на погребение скончавшихся пенсионеров и иные текущие расходы. 6% нужны, чтобы Пенсионный фонд мог исполнять свои функции здесь и сейчас.
• Личная часть в размере 16% поступает на счет самого работника. Она также разбивается на две части: страховую (10%) и накопительную (6%).
• Страховая часть в размере 10% хранится в ПФР. Это не означает, что деньги просто заморожены на персональном счете: фонд расходует их на выдачу пенсий нынешним пенсионерам. Можно сказать, что Пенсионный фонд одалживает эти средства, а потом вернет в большем размере. Увеличение происходит, поскольку именно страховая часть подлежит индексации.
• 6% накопительной части не расходуются никаким образом и не подлежат индексации. Человек может по своему усмотрению распорядиться этими процентами. Каким образом: во-первых, эти 6% можно перевести в страховую часть. Получится, что она составит 16% и будет проиндексирована целиком. Во-вторых, их можно оставить в ПФР. Фонд занимается инвестированием накопительных частей в надежные активы, чтобы повысить размер предстоящей пенсии. В-третьих, накопительную часть можно перевести в негосударственный пенсионный фонд или страховую компанию. Такие страховщики занимаются вложением накоплений граждан в различные проекты. Но, нужно понимать, что в отличие от Пенсионного фонда, инвестирование частников-страховщиков может и не быть прибыльным.

Фиксированная выплата – непременная часть пенсии, которая прибавляется к страховой части.

Получить ее сможет человек пенсионного возраста, отработавший хотя бы 10 лет и накопивший нужное количество пенсионных баллов (о них поговорим позже).

В 2019 году фиксированная выплата составляет порядка5 300 рублей. С каждым годом размер ее индексируется.

Некоторые граждане получают выплату в большем размере, например, достигшие возраста 80 лет, имеющие иждивенцев, работавшие на крайнем севере и т.д.

Как получить

Средства, формирующие будущее пенсионное начисление, хранятся на персональном счете застрахованного лица, следовательно, такой счет должен быть открыт. Каждый лицевой счет обладает индивидуальным номером. Номер отражается в свидетельстве – СНИЛСе.

Получить СНИЛС очень просто. Нужно прийти в отделениеПФР с паспортом и заполнить анкету. Примерно через неделю документ будет готов.

Несовершеннолетние (от 14 до 18 лет) могут получитьсвидетельство самостоятельно по паспорту.

Детям до 14 лет СНИЛС подготовят и выдадут в присутствии родителей.

Когда человек устраивается на работу и выясняется, чтоон не зарегистрирован в системе пенсионного страхования, исправить это – задачакадровика. Специалист из кадров должен направить данные о работнике в ПРФ,который зарегистрирует и выдаст свидетельство.

Каждый застрахованный в системе ОПС может потребоватьпредоставления ему выписки с его счета.

Про размеры пенсий

Последние изменения по части пенсионного обеспечения ввели новую бальную систему. Отныне размер пенсии определяется исходя из величины индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК) или, говоря проще, накопленных пенсионных баллов. Что это такое и как стать отличником ОПС, будем разбираться.

Непросто дать определение ИПК, поскольку этоотносительная величина, зависящая от нескольких факторов:

1. Количества отработанных лет, т.е. стажа. Но в расчет берутся только те годы, за которые производились отчисления в ПФР. В 2019 году нужно иметь минимальный десятилетний стаж для выхода на пенсию. К 2025 году этот показатель должен вырасти до пятнадцати лет. В стаж входит время, когда мужчина служил, а женщина была в декрете, когда представители обоих полов занимались значимой общественной деятельностью и иные случаи.
2. Размера заработной платы. Речь идет только о белой з/п, с которой отсчитывались 22%.
3. Всевозможных льготных условий, например, если труд протекал в опасных условиях, на крайнем севере.
4. Момента обращения за пенсией. То есть человек уже достиг пенсионного возраста, но в фонд за выплатой не обращается. К примеру, он неплохо зарабатывает итак. Так вот за этот пропущенный период баллы будут начислены в большем количестве.

Сегодня чтобы претендовать на пенсионную выплату,следует иметь от 16,2 баллов. К 2025 году уже нужно будет дорасти до 30 баллов.

Бывают ситуации, когда пенсионный возраст уже грянул,а стажа и баллов немного не хватает. В этом случае человек получает право наполучение обеспечения не по достижении установленного возраста, а по достиженииминимальных требований к стажу и количеству баллов.

А есть граждане, которые никогда в жизни не работали,или работали неофициально, без соответствующих отчислений в ПФР. Их государствотоже не оставит без минимальной помощи. Такой человек может рассчитывать насоциальную пенсию.

Но законодательство России определяет, что если пенсия неработающего пенсионера меньше, чем прожиточный минимум, положена доплата.

Выходит, что социальная пенсия в любом случае будет не меньше прожиточного минимума.

Получается, что размер фиксированной выплаты истраховой пенсии полностью зависит от стараний человека. Чем больше лет онотработает и чем больше за него отчислит работодатель в фонд, тем существеннеебудет будущая пенсионная выплата.

Однако можно повлиять на размер пенсии еще однимспособом: грамотно распорядиться своей накопительной частью.

Как было оговорено, накопительную часть можно перевести в страховую, вложить в предложенную ПФР инвестиционную программу или перевести в негосударственный фонд / страховую компанию.

Здесь не может быть универсального совета, как остаться в выигрыше. Человек сам решает, как ему поступить с накоплениями. Единственная рекомендация: оценивайте все риски и выбирайте надежного страховщика. Особенно, когда речь идет о частных компаниях, которым вы отдаете свои накопления.

Вывод

Ежемесячная выплата в виде пенсии отражает жизненныйпуть человека, количество отработанных им лет, условия труда, размер зарплаты ит.п. Либо — произошедшее страшное событие в виде инвалидности или потерикормильца.

В любом случае, пенсионная выплата выступает гарантомдостойного существования.

Государство предоставляет человеку возможность влиятьна размер будущей пенсионной выплаты разными способами. Кажется, что пока мы молоды, не стоит волноваться на этот счет. Но этоне так: задача каждого сознательного человека позаботиться о своем будущем иподготовить достойный аэродром для старости.

[Всего : 4    Средний: 4.3/5] (: 4, среднее 4.3 из 5) Автор статьи Елена Симакина

Источник: https://dvayarda.ru/strahovanie/obyazatelnoe-pensionnoe-strahovanie/